Seminario: Una visione olistica della pianificazione della successione

Di norma, la regolamentazione della successione aziendale non avviene senza un supporto esterno. Molti fiduciari, coach, consulenti di gestione o persino avvocati e consulenti fiscali offrono i loro servizi a questo proposito. Tuttavia, a seconda della situazione, nella gestione di una procedura di successione non si tiene sufficientemente conto di aspetti importanti, che in alcune circostanze possono avere un effetto negativo. Pertanto, gli esperti concordano sulla necessità di una visione olistica del processo di successione, il cosiddetto "quadro generale". Questa è la tesi sostenuta dalla recente associazione ombrello svizzera per la successione aziendale (CHDU). Propone un approccio che considera la successione aziendale dal punto di vista della "famiglia", dell'"azienda" e del "capitale" e ha sviluppato un processo in sette fasi basato su questo - ad esempio per la vendita di un'azienda a un successore.

Conciliare gli aspetti della famiglia, dell'azienda e del denaro

Anche Hans Jürg Domenig di ANSATZ AG - Firmen-Nachfolge-Verkauf di Thayngen conosce gli ostacoli più comuni nella vendita di un'azienda ai fini della pianificazione della successione. È anche un sostenitore delle tre prospettive sopra menzionate. Comincia sempre dalla famiglia di un imprenditore: "Come può l'azienda fornire un sostentamento alla famiglia?" è una domanda cruciale, dice Domenig. Poi, naturalmente, ci sono le questioni legate all'eredità, alle partecipazioni dei membri della famiglia e a chi della famiglia lavora nell'azienda. In questo contesto, è importante sviluppare la giusta strategia per conciliare famiglia e lavoro. Solo a questo punto entra in gioco la prospettiva aziendale con visione, missione e strategia. Il terzo fattore, il "denaro", è principalmente una questione tecnica che può essere rappresentata in termini matematici. Secondo Hans Jürg Domenig, questo argomento dovrebbe essere affrontato solo dopo aver chiarito la strategia familiare e aziendale.

Strumenti per una successione di successo nelle PMI

In collaborazione con EXPERTSuisse, l'associazione professionale dei fiduciari e dei revisori dei conti, il CHDU offre ora un seminario di un'intera giornata dal titolo "Big Picture of Successful SME Succession" in due date. Si rivolge a consulenti di successione, fiduciari, revisori dei conti, consulenti fiscali, consulenti di gestione, coach, consulenti organizzativi e altri esperti e professionisti nel campo della pianificazione della successione aziendale. Questo seminario è inteso come fase preliminare di un corso di certificazione per diventare consulente o esperto di successione.

Ulteriori informazioni: www.chdu.ch / www.expertsuisse.ch/nachfolge

L'esperto di successione Hans Jürg Domenig a colloquio con noi

Hans Jürg Domenig da 25 anni accompagna oltre 300 venditori di aziende, successori, fondatori di aziende, start-up e fondatori di franchising sulla strada del successo. È membro fondatore e del consiglio di amministrazione dell'associazione svizzera per la successione aziendale CHDU.

Signor Domenig, fino a che punto si può "imparare" la successione aziendale? Per gli imprenditori, in particolare, la successione è un processo unico.
Hans Jürg Domenig: La successione non si può imparare in senso stretto, ma si può trarre molto dalle esperienze degli altri. È vero solo in parte che la successione è un processo unico: Spesso una prima successione fallisce e si deve fare un secondo tentativo imparando dalle esperienze fatte.

Il seminario "Una grande immagine di successo Secondo l'invito a presentare proposte, "Successione PMI" si rivolge principalmente alle persone che accompagnano le aziende nel processo di successione. Dov'è il maggior bisogno di apprendimento per questo gruppo target?
Per loro, si tratterà di essere in grado di assumere prospettive diverse. Questo perché una successione aziendale coinvolge un gran numero di argomenti ai quali, ad esempio, fiduciari, avvocati, allenatori, ecc. apportano un know-how diverso. Questo know-how deve ora essere riunito in un approccio olistico. Il nostro seminario mostrerà quindi come avviare il processo di successione con una struttura chiara. Vogliamo concentrarci sulla natura olistica del problema della successione e fare luce sul processo, che consiste in sette fasi. Un corso di certificazione pianificato approfondirà poi queste singole fasi in 15 giorni di formazione.

Ne deduco che il tema della successione è stato affrontato finora in modo "sbagliato"?
In effetti, a molti argomenti non viene dato sufficiente peso o vengono del tutto omessi. Ad esempio, si parla troppo presto di denaro, oppure si affrontano solo gli aspetti familiari o imprenditoriali, ma non si parla abbastanza di un approccio olistico al tema.

Qual è la sua esperienza personale con le consulenze sulla successione?
In qualità di consulenti, non dovete affrontare il processo con troppa fretta. È importante un approccio prudente e le condizioni sono diverse in ogni azienda: Ho già avuto esperienza di imprenditori che solo all'età di 80 anni hanno detto: "Dovrei pensare alla mia successione". Particolarmente importante: si tratta sempre di emozioni, da entrambe le parti, acquirente e venditore di un'azienda. Ora sono in grado di prevedere con precisione quando un imprenditore passerà le prime notti insonni. Oppure un acquirente si spaventa improvvisamente del rischio. È in questo momento che dovete mettere in campo tutta la vostra esperienza di consulenti, ma anche il venditore può fare la differenza raccontandovi le sue esperienze. Con il tempo, si riesce a percepire il pensiero che si cela dietro ogni affermazione. Poi potrete influenzarli di conseguenza.

In un processo di successione, dovete rivelare molto di voi stessi. Si tratta spesso di un ostacolo per gli imprenditori o i proprietari?
Sì. All'inizio gli imprenditori vogliono tenere segrete molte cose per non irritare clienti e fornitori. Pertanto, è necessaria la massima discrezione. Ciò rende ancora più necessaria la presenza di consulenti per la successione in grado di garantire proprio questa discrezione. Perché come potete vedere: La consulenza per la successione entra in ambiti molto intimi e carichi di emozioni. Prima di tutto, è necessario stabilire una grande fiducia tra l'imprenditore e il consulente.

Si dice che la pianificazione della successione inizi già al momento della fondazione dell'azienda. Qual è il vostro atteggiamento al riguardo?
Non è certamente sbagliato e non è troppo presto per iniziare a pensare alla successione aziendale all'età di 50 anni. A questa età, gli imprenditori dovrebbero iniziare a pensare al di là del semplice consolidamento e dell'ottimizzazione fiscale. Perché sono molti gli argomenti che possono giocare un ruolo da questo punto in poi: Scorporare divisioni o immobili, creare una soluzione per i fondi pensione, ridurre le parti non essenziali dell'azienda e le attività, o anche creare una struttura di gestione che non ponga l'intera responsabilità sulle spalle dell'imprenditore.

Qual è l'interesse per il nuovo programma di seminari e quali sono i piani per il futuro?
Inizialmente, abbiamo pubblicizzato due date di seminario, il 1° dicembre 2022 e il 1° febbraio 2023. Ci aspettiamo 20 partecipanti per seminario. Naturalmente, vorremmo motivare questi partecipanti a partecipare anche al CAS, che inizierà nel 2023/2024.